Manual De Procedimientos De Auditoria Interna

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Manual de procedimientos de auditoria interna download. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA I. INTRODUCCIÓN La Auditoría Interna (en adelante AI) es una unidad operativa que tiene por fin liderar el proceso mediante el cual la Administración Nacional de Puertos (en adelante la ANP) obtiene la seguridad de que la exposición al riesgo que enfrenta, es entendida y manejada apropiadamente dentro de contextos dinámicos.

AUDITORÍA INTERNA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 3 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA I. INTRODUCCIÓN La Auditoría Interna (en adelante AI) es una unidad que tiene por fin el garantizar el cumplimiento de la normativa vigente de los jerarcas y titulares subordinados de la Institución, según Art.

21 Ley Manual de Funciones y Procedimientos de Auditoría Interna (Guías) 1 UDAI-M1-CIV MODELO DE PAPELES DE TRABAJO PARA CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE CAJA Y BANCOS. El manual de procesos es una herramienta que permitirá a la Unidad de Auditoría Interna, integrar una serie de acciones encaminadas a agilizar el trabajo que se realiza; fomentando la calidad de las auditorías que se practiquen a través de.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA I. INTRODUCCIÓN La Auditoría Interna es una unidad operativa que tiene por fin liderar el proceso mediante el cual OSE obtiene la seguridad de que la exposición al riesgo que enfrenta, es entendida y manejada apropiadamente dentro de contextos dinámicos cambiantes. Ese proceso constituye una. PROCEDIMIENTOS. El Manual de Procesos y Procedimientos de Auditoria Interna permite definir los criterios técnicos para: 1) La descripción de procesos, operaciones y procedimientos que se ejecutan en la Unidad de Auditoria Interna.

2) Determinación de tiempos de ejecución de los procesos, operaciones y procedimientos. Este manual tiene como fin poner a disposición del personal de la Auditoría Interna las políticas, metodologías, programas y los procedimientos operativos básicos que permitan ejecutar en forma eficaz, eficiente y de calidad, las actividades de los que tiene a cargo la Auditoria Interna de la D.H.R.

El manual de políticas y procedimientos de la Auditoría Interna del Tribunal Registral Administrativo, se elaboró con el objetivo de guiar la actividad de esta Auditoría Interna en la prestación de los diferentes servicios, así como de cumplir con las Normas Generales de Auditoría para el Sector Público 1(NGASP), Capítulo II - Normas generales relativas al trabajo de auditoría en el Sector Público.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA Auditoría General Municipalidad de Quilmes Aprobado por Decreto Municipal N° / 01/03/  Objetivo del Manual. Proporcionar un marco de referencia para los auditores internos de la Organización Carvajal, considerando las directrices y protocolos para ejercer la labor de auditoría con resultados orientados a fortalecer el control interno del Grupo.

Alcance del Manual. El alcance del Manual de Auditoría Interna incluye los lineamientos. manual de procedimientos de auditoria interna auditoria general universidad de buenos aires. universidad de buenos aires 2 indice general cuerpo principal 1. introducciÓn general pag. 3 2. fases de la auditoria de gestion pag 34 3. fase de planeamiento pag. 38 4. fase de ejecuciÓn pag.

82 5. fase de confeccion del informe pag 6. fase de seguimiento de las recomendaciones pag 7. Manual de Auditoria Interna Auditoria Interna – UNILAB Campus das Auroras E-mail: [email protected] Telefone: () 9 XIII. elaborar Relatórios de Auditoria assinalando as eventuais falhas encontradas para fornecer aos dirigentes subsídios necessários à tomada de decisões; XIV. emitir Notas de Auditoria apontando riscos à regularidade da gestão para serem File Size: KB.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Página: 3 de 12 Fecha: 09/Dic/ Edición: 1 Código: MDP-AUDI Procedimiento de Auditorías Internas Página AUDITORÍAS INTERNAS COPIA NO CONTROLADA. Diseño de la auditoría La auditoria interna anual se divide en diversas auditorias. Una auditoria general dirigida al sistema de gestión de calidad para verificar que cumple con cada uno de los. El alcance del Manual de Auditoría Interna incluye los lineamientos específicos para la función y el desarrollo de Auditoría Interna en la Organización Carvajal, incluyendo su interacción con las diferentes direcciones y funciones de las compañías y entes externos.

3. Glosario Auditoría Interna: Es una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta, diseñada para. Contraloría Interna MANUAL DE PROCEDIMIENTOS FECHA DE ELABORACIÓN MES PÁGINA 9 Solicitud.-Petición que se presenta en el área de Quejas y Responsabilidades con el propósito de obtener la prestación de un servicio solicitado al INEGI; sugerir la corrección, la agilización y mejora de la calidad de los servicios y trámites; así como reconocer la actuación de uno o.

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS AUDITORÍA INTERNA DGCI Septiembre NOMBRE DEL PROCESO: AUDITORÍA INTERNA DEPENDENCIA: UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA COD: MNPA Página 2 de 35 Contenido PÁGINA HOJA DE APROBACIÓN REGISTRO DE ACTUALIZACIÓN DE DOCUMENTOS 5 CAPITULO I. GENERALIDADES DEL MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS. AUDITORÍA INTERNA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Elaboró Revisó y presentó Autorizó AUDITOR INTERNO CONTRALOR PATRONATO S'." osdh•••• UMVERSIDAD A marrun" AUTONOMA METROPOUTAI!

o Kan" Mn r I ti &TON! AWI V17/11"1 f %MI r r-s •.• EN SU Nl. (1PC.R DEL PATRONATO. Casa abierta al tiempo UNIVERSIDAD AUTÓNOMA METROPOLITANA Área. Consejo Nacional de Adopciones Manual de Procedimientos de Auditoría Interna 8 Procedimiento en la revisión del uso de Combustible Nombre de la Institución: Consejo Nacional de Adopciones Dependencia: Unidad de Auditoria Interna Inicia: Con la elaboración del nombramiento, a efecto de que quede legalizada la intervenciónFile Size: KB.

UN MANUAL DE PROCEDIMIENTOS: es el documento que contiene la descripción de actividades que deben seguirse en la realización de las funciones de una Unidad Administrativa, de dos o mas de ellas. El presente Manual de procedimientos responde a las necesidades de la Administración Pública Municipal, para una mejor respuesta al cumplimiento de las funciones y obligaciones, obligándonos.

Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditoria. Cronograma de Auditorías. Herramienta utilizada para revisar los tiempos de ejecución de las actividades que son programadas, si son realizadas acorde al cronograma y si el tiempo es suficiente para llevarlas a cabo.

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS INTERNAS File Size: KB. Este manual describe en detalle las distintas secciones y departamentos que integran la Dirección de Auditoría Interna, así como los cargos existentes, relaciones y funciones de las unidades operativas y administrativas, de los distintos puestos de trabajo.

Biblioteca en línea. Materiales de aprendizaje gratuitos. Ninguna Categoria manual de procedimientos de auditoria interna. MANUAL de Procedimientos de la Unidad de Auditoría Interna. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación. PROCESO CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN Código CEVM01 MANUAL Auditorías internas de gestión. Versión 02 Página 3 de 28 Una vez impreso o descargado este documento se considera copia no controlada ASIF Versión 1 1.

OBJ. Manual de Procedimientos de Auditorías Técnicas de Calidad Liconsa Clave: V8T-DP-PR No. Revisión: 02 l. INTRODUCCiÓN El presente manual se elabora con la finalidad de verificar mediante auditorías internas, que los Laboratorios de Control de Calidad de L1CON8A, 8.A. de. la Unidad de Auditoria Interna deben aplicar manuales y guías de auditoría actualizados y emitir las políticas, procedimientos y prácticas de auditoria gubernamental, en concordancia con las emitidas por la Corte de Cuentas de la República.

II.- DEFINICIONES. 1. Auditoría Interna. Manual de Procedimientos de Auditoria y Control 1. Si buscas resultados distintos, no hagas siempre lo mismo. Albert Einstein Aprobado por Gerencia General 02 de Mayo de Trabajo preparado por el área de Auditoría y Control (Práctica Profesionalizante I - Simulación Dpto. de efps.prodecoring.ru) Coordinadora: Mónica Guaraz Ibañez 2. TABLA DE CONTENIDO APARTADO I 1. DISPOSICIONES GENERALES. El Manual de Procesos y Procedimientos Integrados Unidad de Auditoría Interna, ha sido elaborado con apoyo de la Cooperación Alemana al Desarrollo (GIZ), y es propiedad de la Secretaría de Estado en el Despacho de Educación de Honduras, C.A.

Presidencia de la República de Honduras Secretaría de Estado en el Despacho de Educación Subsecretaría de Asuntos Técnicos Pedagógicos. MANUAL GENERAL DE AUDITORIA. AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO ASE/MA/01 CLAVE PAGINA ÍNDICE INTRODUCCIÓN 5 1. Objetivo 7 2. Alcance 8 3. Marco Legal 9 4. Normas de Auditoría 11 Normas Generales 11 Normas de Ejecución 14 Normas para la Elaboración de Informes 17 5.

Tipos y Técnicas de Auditoría 19 Tipos de Auditoría 19 Auditorías Financieras 20. MANUAL DE AUDITORIA INTERNA MODPR01/V01 2 de 51 FICHA TÉCNICA Título: Manual de Auditoria Interna Edição: Gabinete de Avaliação e Auditoria Camões, Instituto da Cooperação e da Língua, I.P. Ministério dos Negócios Estrangeiros 3ª Edição Data: Dezembro de Contacto: Av. da Liberdade,Lisboa Tel. () 21 91 00 Website: efps.prodecoring.ru File Size: KB. Manual de Normas, Procesos y Procedimientos de la Dirección de Auditoría Interna Página 9 NOMBRE DEL PROCESO O ÁREA AL QUE PERTENECE Versión Página: AUDITORÍA 03 1 de 8 NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA INTEGRAL (FINANCIERA) PROPÓSITO DEL PROCEDIMIENTO Verificar y analizar que los registros específicos de cada uno de.

las normas y los procedimientos que rigen dicha actividad. Además, se incluyen anejos que contienen algunos formularios modelos relacionados con la labor de auditoría interna. También, se incluyen apéndices que contienen las Normas para el Ejercicio Profesional de la Auditoría Interna y el Código de Ética promulgados por el Instituto de Auditores Internos y un extracto de la Carta File Size: 1MB. PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA INTERNA Código: MC-D Versión: 07 Vigencia: 04/03/ Página 3 de 13 Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Representante por el SGC Presidente Ejecutivo Presidente Ejecutivo Está dirigida a todos los procesos del Sistema de Gestión de la Calidad, como veedor de que todas las actividades de la empresa estén acordes con los lineamientos del.

MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA Sección: Asunto: 6 I. BASE LEGAL INSTRUMENTO Gaceta Oficial N° Fecha Reglamento sobre los Concursos Públicos para la Designación de los Contralores Distritales y Municipales, y los Titulares de las Unidades de Auditoría Interna, de los Órganos del Poder Público. sistema de gestión (Manual de Calidad, Manual de Organización y Manual de Procedimientos). En las "auditorías internas", se verifica la competencia técnica de los laboratorios, el cumplimiento de las actividades de control de calidad conforme a lo establecido en la norma de referencia así como el cumplimiento a los requisitos de la "ema".

cumplimiento de las normas aplicables a la labor de la Auditoría Interna y los procedimientos de trabajo establecidos para la Auditoría Interna del Registro Nacional). Evaluación de calidad de las auditorías internas Herramienta Informe final 4 Objetivos Específicos a. Evaluar la eficiencia y la eficacia de la actividad de Auditoría Interna. 1 b. Identificar e implementar. Manual de procedimientos de auditoria interna Programa de auditoría fiscal en línea.

No se debe pasar por alto el prestigio que puede dar. Fecha de realización del trabajo: El destacado especialista canadiense Radburn opina que: Beneficiario Que el beneficiario asignado corresponda a la misma entidad o persona que identifican los documentos de soporte.

Consideramos que la planificación del. El Manual de Auditoría Interna Gubernamental tiene los siguientes objetivos: Establecer los criterios, metodología y procesos de la auditoría que le corresponde efectuar a las Unidades de Auditoría Interna del sector público no financiero, en el ejercicio de su función fiscalizadora, la cual deben realizar con base en la normativa técnica que emita la Contraloría General de Cuentas.

Vigencia El presente Manual de Normas y Procedimientos de la Dirección de Auditoría Interna entrará en vigencia a partir de la fecha del Acta de Aprobación por el Consejo de Administración y. Contraloría Interna Página 4 de 90 TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL ESTADO DE PUEBLA INDICE Pág I. Introducción 5 II. Objetivo 6 III. Marco Jurídico- Administrativo 7 IV. Relación de Procedimiento 9 V. Normas y Políticas Generales de Operación 10 VI. Descripción de Procedimientos.

Manual de Procedimientos de la Unidad de Auditoría Interna. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES. UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA. Versión Página Fecha: 2 de 02/06/ SUBSECRETARIA DE DESARROLLO REGIONAL Y ADMINISTRATIVO. 1. Presentación La utilización de los recursos públicos de manera responsable es un factor clave para la obtención de una evaluación social positiva de. Informe de Auditoría Interna Código FCI v Página 1 de 1 Auditoría Nº PROCESO AUDITADO Fecha Día Mes Año GESTION DE LABORATORIOS 03 08 Auditor Líder MARITZA GAMBOA GAMOA Representante de la Alta Dirección PROFESOR, RENÉ VARGAS ORTEGÓN Nombre(s) del Equipo Auditor Cargo XIOMARA JAZMÍN CAMARGO RIVERA Auditor Observador.

Criterios de auditoría Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia frente a la cual se compara la evidencia objetiva. Auditor en formación Auditoría Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.

No. El presente manual tiene como propósito establecer la nueva estructura de la Auditoría Interna de la Comisión Federal de Electricidad y determinar de manera precisa las funciones del Auditor Interno, de las Gerencias, de las Unidades, así como de las Subgerencias Regionales y reglamentar los supuestos de suplencia ante alguna posible ausencia del Auditor Interno. MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS EN MATERIA DE AUDITORÍA DE ESTADO Sección: Asunto: 6 NORMAS efps.prodecoring.ruICACIÓN DE LA AUDITORÍA Selección del objeto a evaluar 1.

El Director Sectorial y el supervisor seleccionarán el objeto a evaluar (órgano, ente, programa, proyecto o actividad) de aquellos previstos en el Plan. Manual de Procedimientos para la Recepción, Validación y Trámite de Requisiciones de Suministros /S6(VI) Normativa abrogada: Abrogada. 3 adjuntos; MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA.

Manual de procedimientos; Control, Responsabilidades y Auditoría; Objetivo: Establecer los procedimientos para la elaboración del Programa Anual de. El departamento de auditoria interna surge por la necesidad de mantener un control permanente y eficaz dentro de cada área, supervisando que las funciones sean de calidad.

A demás de que revisa que las políticas y procedimientos establecidos por el hotel se cumplan, con el fin de minimizando los posibles fraudes, incrementando la eficiencia operativa, optimizando la información económica.

Aunque las técnicas de auditoría interna y externa son similares, los resultados esperados varían de manera considerable. Por ejemplo, expresar un problema si no se entiende la importancia de los procedimientos puede abordarse de manera diferente por parte de un auditor interno y uno externo ya que los objetivos de ellos difieren. De acuerdo con el IIA, la misión de la auditoría interna File Size: KB. Contraloría Interna MANUAL DE PROCEDIMIENTOS FECHA DE ACTUALIZACIÓN MES PÁGINA 10 Equipo de trabajo de acompañamiento preventivo.

Integrado por una pareja de auditores que realizan actividades en campo. Escrito recursal.- Documento a través del cual quien promueve recurso, expresa los agravios que le causa la resolución que recurre. Grupo de trabajo.- Jefe de.

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